MEMORIA DESTILADERA, S.L.U. 2022 01 Actividad de la empresa 01.01 Identificación La empresa DESTILADERA, S.L.U. se constituyó el 8 de Julio de 1.998, siendo su forma jurídica en la actualidad de Sociedad Limitada Unipersonal. En la fecha de cierre del ejercicio económico, la empresa tiene su domicilio fiscal en Calle Benahoare, n* 4 de San Pedro, en Breña Alta (38710) provincia de Santa Cruz de Tenerife, siendo su Número de Identificación Fiscal B38500765. 01.02 Objeto social A continuación, se detalla el objeto social de la empresa: N Wo A) La comercialización de los productos que sean el resultado de las actividades Idesarrolladas por el Centro Ocupacional para discapacitados dependiente del yuntamiento de Breña Alta, así como cualquier tipo que sean propios de la terapia cupacional. ) Concertar con Centros Ocupacionales dependientes de otras Entidades públicas o ivadas sin ánimo de lucro la comercialización de los productos comunes generados por éste en el desarrollo de su actividad prestadora del servicio público de terapia ocupacional para discapacitados. C)|Crear Centros Especiales de Empleo u otros centros de distinta naturaleza, cuyo fin A A — AS E imordial atienda en todo a conseguir la plena integración social del colectivo de distapacitados, su acceso al mercado de trabajo o la promoción dentro de él. Asimismo, coparticipar con otras administraciones o entidades públicas o privadas en la creación, gestión y sostenimiento de dicha clase de centros, incluso constituyendo otras sociedades O participando en el capital de las ya existentes. 01.03 Actividad de la empresa Durante el ejercicio al que se refiere la presente memoria, se desarrollan las distintas ctividades recogidas en los epígrafes del Impuesto sobre Actividades Económicas que se relacionan a continuación:429.1 (Elaboración de cigarros y cigarrillos y otros productos de tabaco), 612.6 (Comercio al por mayor de bebidas y tabaco), 424.3 (Obtención de aguardientes compuestos, licores y aperitivos no procedentes de vino), 911 (Servicios agrícolas y ganaderos), 415.2 (Envasado de miel), 423.2 (Elaboración de sopas preparadas, extracto), 932.1 (Enseñanza de formación y perfeccionamiento profesional) y 662.2 (Venta al por menor de todo tipo de artículos). 849.9 (Otros servicios independientes n.c.o.p.), y 505.6 (pintura, de cualquier tipo y clase y revestimiento con papel, tejido o plásticos y terminación y decoración de edificios. 02 Bases de presentación de las cuentas anuales 02.01 Imagen fiel 02.01.01 Disposiciones legales Las Cuentas Anuales del ejercicio 2022 adjuntas han sido formuladas por el Consejo de Administración a partir de los registros contables de la Sociedad a 31 de diciembre de 2022 y en ellas se han aplicado los principios contables y criterios de valoración recogidos en el Real Decreto 1515/2007, por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad de Pymes y el resto de disposiciones legales vigentes en materia contable, y muestran la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera y de los resultados de la Sociedad. 02.01.02 Información complementaria No se acompaña información adicional alguna en la presente memoria ya que se considera que no es necesaria para que la misma pueda mostrar la imagen fiel. 02.02 Principios contables no obligatorios aplicados No ha sido necesario, ni se ha creído conveniente por parte de la administración de la empresa, la aplicación de principios contables facultativos distintos de los obligatorios a que se refiere el art. 38 del Código de Comercio y la primera parte del Plan General de Contabilidad de Pymes. 0 2 .03-Aspectos Críticos de la valoración y estimación de la incertidumbre empresa ha elaborado las cuentas anuales del presente ejercicio bajo el principio de resa en funcionamiento, no existiendo riesgo para la continuidad de su actividad. 02.04 Comparación de la información 4.01 Modificación de la estructura de los estados contables al ———————————N0 ha habido ninguna razón excepcional que justifique la modificación de la estructura del balance, de la cuenta de pérdidas y ganancias y del estado de cambios en el patrimonio neto, según se prevé, en el artículo 35.8 del Código de Comercio y en la tercera parte del Plan General de Contabilidad de Pymes. 02.04.02 Posibilidad de comparación A los efectos de la obligación establecida en el artículo 35.6 del Código de Comercio, y a los efectos derivados de la aplicación del principio de uniformidad y del requisito de comparabilidad, las cuentas anuales actuales se pueden comparar perfectamente con las del pasado ejercicio económico de 2021. 02.05 Elementos recogidos en varias partidas No existen elementos patrimoniales del Activo o del Pasivo que figuren en más de una partida del Balance. 02.06 Cambios en criterios contables En el presente ejercicio, no se han realizado cambios en criterios contables respecto a los utilizados a lo largo de los pasados ejercicios económicos. 4 02.07 Corrección de errores No existen 02.08 Importancia relativa Al determinar la información a desglosar en la presente memoria sobre las diferentes partidas de los estados financieros u otros asuntos, la Sociedad, de acuerdo con el Marco Conceptual del Plan General de Contabilidad, ha tenido en cuenta la importancia relativa en relación con las cuentas anuales del ejercicio 2022. 03 Aplicación de resultados 03.01 Propuesta de distribución de beneficio 03.01.01 Distribución de beneficios La Sociedad ha obtenido un resultado positivo A continuación, se detalla la propuesta de distribución de resultados e AÑO 2022 A O E BASE DE REPARTO — BASE 'DE REPARTO Y TOTAL BASE DE REPARTO - 2.115,57 | TOTAL BASE DE REPARTO 19.789,23 - AÑO 2022 AÑO 2021 DISTRIBUCI ÓN DE RESULTADOS — DISTRIBUCIÓN DE RESULTADOS : TOTAL DISTRIBUIDO 2.115,57 | TOTAL DISTRIBUIDO 03.02 istribución de dividendos 2.01 ividendos a cuenta 3 Durante el ejercicio económico no se han distribuido dividendos a cuenta 0 4 Normas de registro y valoración 04.01 In 04.01 Inmovilizado intangible 04.01.01 Valoración inmovilizado intangible. Los activos intangibles se registran por su coste de adquisición y se valoran a su coste menos, su correspondiente amortización acumulada. La Sociedad reconoce cualquier pérdida que haya podido producirse en el valor registrado de estos activos con origen en su deterioro. Los criterios para el reconocimiento de las pérdidas por eterioro y, si es necesario de las recuperaciones de las pérdidas por deterioro registradas en ejercicios anteriores son similares a los aplicados por los activos materiales. 04.01.02 Aplicaciones informáticas Los costes de adquisición en relación con los sistemas informáticos básicos en la gestión de la Sociedad se registran a cargo del epígrafe "Aplicaciones informáticas" del balance de situación. Los costes de mantenimiento de los sistemas informáticos se registran a cargo de la cuenta de resultados del ejercicio en que se incurren 04.02 Inmovilizado material 04.02.01 Capitalización Los bienes comprendidos en el inmovilizado material se valoran por su coste, que es generalmente el precio de adquisición. - El precio de adquisición incluye, además del importe facturado por el vendedor después de deducir cualquier descuento en el precio, todos los gastos adicionales y directamente relacionados que se han producido hasta su puesta en condiciones de funcionamiento, incluida la ubicación en el lugar y cualquier otra condición necesaria para que pueda operar de la forma prevista; entre otros: gastos de explanación y derribo, transporte, derechos arancelarios, seguros, instalación, montaje y otros similares. Las deudas por compra de inmovilizado se valoran de acuerdo con lo dispuesto en la norma relativa a instrumentos financieros. 04.02.02 Amortización La amortización de estos activos comienza cuando los activos están preparados para el uso para el que fueron proyectados. La amortización se calcula, aplicando el método lineal, sobre el coste de adquisición de los activos menos su valor residual. Las dotaciones anuales en concepto de amortización de los activos materiales se realizan con con apartida en la cuenta de pérdidas y ganancias y, básicamente, equivalen a los es de amortización determinados en función de los años de vida útil estimada, que, porcen como ti ino medio, de los diferentes elementos es: [TONCEPTO ¿ANOS VIDA ÚTIL [ápstalaciones técnicas y maquinaria | 2] ¿ fillaje_ | O AS b Equipos infdrmáticos | 4] os de transporte IO Cuando se producen correcciones valorativas por deterioro, se ajustan las amortizaciones de los ejercicios siguientes del inmovilizado deteriorado, teniendo en cuenta el nuevo valor contable. Se procede de la misma forma en caso de reversión de las mismas. 04.04 Instrumentos financieros 04.04.01 Calificación y valoración de los activos y pasivos financieros. - Activos financieros a coste amortizado En esta categoría se han incluido los activos que se han originado en la venta de bienes y prestación de servicios para operaciones de tráfico de la empresa. También se han incluido aquellos activos financieros que no se han originado en las operaciones de tráfico de la empresa y que, no siendo instrumentos de patrimonio ni derivados, presentan unos cobros de cuantía determinada o determinable. Estos activos financieros se han valorado por su coste, es decir, el valor razonable de la contraprestación más todos los costes que son directamente atribuibles. Sin embargo, estos últimos podrán registrarse en la cuenta de pérdidas y ganancias en el momento de su reconocimiento inicial. Posteriormente, estos activos se han valorado por su coste amortizado, imputando en la cuenta de pérdidas y ganancias los intereses reportados, aplicando el método del interés efectivo. Por coste amortizado se entiende el coste de adquisición de un activo o pasivo financiero menos los reembolsos de principal y corregido (en más o menos, según sea el caso) por la parte imputada sistemáticamente a resultados de la diferencia entre el coste inicial y el correspondiente valor de reembolso al vencimiento. En el caso de los activos financieros, el coste amortizado incluye, además las correcciones a su valor motivadas por el deterioro que hayan experimentado. El tipo de interés efectivo es el tipo de actualización que iguala exactamente el valor de un instrumento financiero a la totalidad de sus flujos de efectivo estimados por todos los conceptos a lo largo de su vida remanente. Los depósitos y fianzas se reconocen por el importe desembolsado para hacer frente a los compromisos contractuales. Se reconocen en el resultado del período las dotaciones y reversiones de provisiones por deterioro del valor de los activos financieros por diferencia entre el valor en libros y el valor actual de los flujos de efectivo recuperables. - Pasivos financieros a coste amortizado En esta categoría se han incluido los pasivos financieros que se han originado en la compra de bienes y servicios para operaciones de tráfico de la empresa y aquellos que, no siendo instrumentos derivados, no tienen un origen comercial. Inicialmente, estos pasivos financieros se han registrado por su coste que es el valor razonable de la transacción que ha originado más todos aquellos costes que han sido directamente atribuibles. Sin embargo, estos últimos, así como las comisiones financieras que se hayan cargado a la empresa se pueden registrar en la cuenta de pérdidas y ganancias. osteriormente, se han valorado por su coste amortizado. Los intereses reportados se han co ilizado en la cuenta de pérdidas y ganancias, aplicando el método de interés efectivo. op débitos por operaciones comerciales con vencimiento no superior a un año y que no nen un tipo de interés contractual, se han valorado por su valor nominal. Los préstamos y descubiertos bancarios que reportan intereses se registran por el importe recibido, neto de costes directos de emisión. Los gastos financieros, incluidas las primas gaderas en la liquidación o el reembolso y los costes directos de emisión, se contabilizan egún el criterio del devengo en la cuenta de resultados utilizando el método del interés efectivo se añaden al importe en libros del instrumento en la medida que no se liquidan en el período a reportan. y! Los acreedores comerciales no reportan explícitamente intereses y se registran por su valor nominal. 04.04.02 Baja de activos y pasivos financieros Los criterios utilizados para dar de baja un activo financiero son que haya expirado o se hayan cedido los derechos contractuales sobre los flujos de efectivo del activo financiero siendo necesario que se hayan transferido de manera sustancial los riesgos y beneficios inherentes a su propiedad. Una vez se ha dado de baja el activo, la ganancia o pérdida surgida de esta operación formará parte del resultado del ejercicio en el cual ésta se haya producido. En el caso de los pasivos financieros la empresa los da de baja cuando la obligación se ha extinguido. También se da de baja un pasivo financiero cuando se produce con condiciones sustancialmente diferentes. La diferencia entre el valor en libros del pasivo financiero y la contisprastación pagada incluidos los costes de transacción atribuibles, se recoge en la cuenta de pérdidas y ganancias. 04.05 Ingresos y gastos procedentes de instrumentos financieros Los intereses y dividendos de activos financieros reportados con posterioridad al momento de la adquisición se han reconocido como ingresos en la cuenta de pérdidas y ganancias. Para el reconocimiento de los intereses se ha utilizado el método del interés efectivo. Los dividendos se reconocen cuando se declare el derecho del socio a recibirlo. 04.06 Existencias 04.06.01 Criterios de valoración Las existencias están valoradas al precio de adquisición o al coste de producción. 04.06.02 Correcciones valorativas por deterioro La Sociedad ha realizado una evaluación del valor neto realizable de las existencias al final del ejercicio, considerando que no es necesario dotar ninguna pérdida por deterioro. 04.06.03 Capitalización de gastos financieros En lá activación de gastos financieros derivados de recursos de terceros utilizados, exclusivamente, para la adquisición de elementos de existencias se han tenido en cuenta las normas básicas establecidas por el Plan General de Contabilidad de Pymes, es decir: las/corréspondientes fuentes de financiación se han dedicado, exclusivamente, a la inversión en existencias. icamehte se han activado los gastos financieros devengados antes de que los correspo ientes elementos hayan estado en condiciones de explotación. 4.07 Impuesto sobre beneficios EE Ciiterios de registro El gasto por impuesto sobre beneficios representa la suma del gasto por impuesto sobre beneficios del ejercicio, así como por el efecto de las variaciones de los activos y pasivos por impuestos anticipados, diferidos y créditos fiscales. El gasto por impuesto sobre beneficios del ejercicio se calcula mediante la suma del impuesto corriente que resulta de la aplicación del tipo de gravamen bajo la base imponible del ejercicio, tras aplicar las deducciones que fiscalmente son admisibles, más la variación de los activos y pasivos por impuestos anticipados / diferidos y créditos fiscales, tanto por bases imponibles negativas como por deducciones. 04.08 Ingresos y gastos 04.08.01 Criterios de valoración ingresos y gastos Los ingresos y gastos se imputan en función del principio del devengo, es decir, cuando se produce la corriente real de los bienes y servicios que los mismos representan, con independencia del momento que se produzca la corriente monetaria o financiera derivada de ellos. Concretamente, los ingresos se calculan al valor razonable de la contraprestación a recibir y representan los importes a cobrar por los bienes entregados y los servicios prestados en el marco ordinario de la actividad, deducidos los descuentos e impuestos. Los ingresos por intereses se devengan siguiendo un criterio financiero temporal, en función del principal pendiente de pago y el tipo de interés efectivo aplicable. Los ingresos se encuentran valorados por el importe realmente percibido y los gastos por el coste de adquisición, habiéndose contabilizado según el criterio de devengo. 04.08.02 Prestaciones de servicios Los ingresos por prestación de servicios se reconocen cuando el resultado de la transacción pueda ser estimado con fiabilidad, considerando para ello el porcentaje de realización del servicio en la fecha de cierre del ejercicio. En consecuencia, sólo se contabilizarán los ingresos procedentes de prestación de servicios cuando se cumplan todas y cada una de las siguientes condiciones: a) El importe de los ingresos puede valorarse con fiabilidad. b) Es probable que la empresa reciba los beneficios o rendimientos económicos derivados de la transacción. c) El grado de realización de la transacción, en la fecha de cierre del ejercicio, puede ser valorado con fiabilidad. d) Los costes ya incurridos en la prestación, así como los que quedan por incurrir hasta completarla, pueden ser valorados con fiabilidad. La empresa revisará y, si es necesario, modificará las estimaciones del ingreso por recibir, a medida que el servicio se va prestando. La necesidad de tales revisiones no indica, necesariamente, que el desenlace o resultado de la operación de prestación de servicios no pueda ser estimado con fiabilidad. 04.9 Subvenciones, donaciones y legados 04.9.01 Subvenciones no reintegrables Las subvenciones, donaciones y legados no reintegrables se contabilizan como ingresos directa: te imputados al patrimonio neto y se reconocen en la cuenta de pérdidas y ganancias como ihigfesos sobre una base sistemática y racional de forma correlacionada con los gastos derivadog del gasto o inversión objeto de la subvención. OProbisiones y Contingencias .10.01 [Provisiones y Contingencias a emjpresa ha tenido en cuenta todas las posibles contingencias que se pueden derivar de la crisis rovocada por el coronavirus, sin que proceda reconocer obligación alguna en el entg de formular las presentas cuentas anuales. 05 Inmovilizado material, intangible e inversiones inmobiliarias 05.01 Análisis de movimiento inmovilizado material 05.01.01 Análisis del movimiento bruto del inmovilizado material: El movimiento de la partida de inmovilizado material es el siguiente: MOVIMIENTOS DEL INMOVILIZADO MATERIAL - 05.01.02 Análisis amortización inmovilizado material. Se detalla a continuación el movimiento de la amortización del inmovilizado material: MOVIMIENTOS AMORTIZACIÓN INM. MATERIAL ALDO INICIAL BRUTO +) Aumento por dotaciones -) Disminuciones por salidas, bajas traspasos 05.01.03 Análisis de las correcciones valorativas por deterioro de valor Durante el ejercicio, no se han producido correcciones valorativas por deterioro de valor 05.02 Análisis de movimiento inmovilizado intangibl 05.02.01 Análisis del movimiento bruto del inmovilizado intangible El movimiento de la partida de inmovilizado intangible es el siguiente MOVIMIENTO DEL INMOVILIZADO INTANGIBLE SALDO MGIL BRUTO [mel ado e) Entradas > loo - E) Salidas a 05.02/02 Análisis amortización del inmovilizado intangible detalla a continuación el movimiento de la amortización del inmovilizado intangible Je insano ani O N INM: - IMPORTE 2022 IMPORTE 2021 O po 0500 | el] Aumento por dotaciones 800 - A lerinaciines por salidas, bajas traspasos o] [SALDO FINAL BRUTO | 56sg| 000] 05.02.03 Análisis de las correcciones valorativas por deterioro de valor A | Durante el ejercicio, no se han producido correcciones valorativas por deterioro de valor 06 Activos financieros 06.01 Análisis activos financieros en el balance Los activos financieros a corto plazo son los siguientes Instrumentos financieros a corto lazo Efectivo y otros activos Créditos por Otros activos Clases Operaciones financieros Total líquidos comerciales 2022 2021 2022 2021 2022 | 2021 2022 2021 Categorías | Activos * 3 financieros 100,00 100,00 | 93.776,61 61.304,93 a coste 31.376,98 | 43.229,06 62.299,63 17.975,87 amortizado 31.376,98 | 43.229,06 62.299,63 17.975,87 100,00 61.304,93 6 02 Correcciones por deterioro del valor originadas por el riesgo de crédit 06.02.01 Créditos por operaciones comerciales No se ha registrado ninguna corrección con respecto a los créditos por operaciones comerciales 06.02.02 Valores representativos de deuda No se han registrado correcciones por deterioro por el riesgo de crédito en los valores representativos de deuda 07 Pasivos financieros 7.01 Análisis de los pasivos financieros en el balanc A continuación, se detallan, atendiendo a las categorías establecidas en la norma de registro y valoración novena, los pasivos financieros a corto plazo nstrumentos financieros a o plaz Deudas con entidades Débitos por operaciones comerciales y otras ctas Otros pasivos Total de crédito financieros a pagar 2021 2022 2021 2022 2021 2022 2021 Pasivos financieros a coste 69.638,87 33.620,40 5.984,69 6.053,26 | 69.623,56 39.673,66 amortizado Pasivos p— financieros mantenidos — NN A para negociar [NOTAL | 33.620,40 | 620,40 5.984,69 — 6.053,26 | 69.623,56 | 39.673,66 DE Fondos propios 08/01 Capital Social El capital social de la empresa está representado por los títulos que a continuación se indican a lá fecha de cierre del ejercicio CE. ÚULOS | NOMINAL |. NOMINAL TOTAL Y O E ET 08.02 Participaciones propia: La empresa no tenía al principio del ejercicio ni ha adquirido durante el mismo, participaciones propias No se han recibido participaciones propias en garantía 09 Situación fiscal 09.01 Diferencias temporaria 09.01.01 Diferencias temporarias Durante el ejercicio, no se han producido diferencias temporarias 09.01.02 Detalle de la cuenta "pasivos por diferencias temporarias imponibles La cuenta "pasivos por diferencias temporarias imponibles" al inicio del ejercicio presentaba un saldo de 2.647,38 €, siendo el saldo final de 1.126,52 € Se detalla a continuación el movimiento durante el ejercicio Pd Mora CARGOS - 2021 IMPORTE + PORTE ABONOS . 2022 2021 A a aa lol 09.02 Bases imponibles negativa 09.02.01 Detalle de las bases imponibles negativas La pérdidas del ejercicio 2.021 habían sido de 26.385,64 €, generando un crédito fiscal asociado a las mismas de 6.596,41 € Dado que el resultado positivo antes de impuesto del ejercicio 2.022 es de 2.820,76 €, se contabiliza el impuesto de este año por importe de 705,19 € contra dicho crédito fiscal, quedando unas pérdi s pendientes de compensar fiscalmente de 23.564,88 € 09.04 Otfos aspectos de la situación fiscal 09.04,01 Corrección del tipo impositivo a empresalno ha procedido a la contabilización de cambios en el efecto impositivo por no mar variabl el tipo de gravamen que afectará a los activos por diferencias temporarias ucibl , pasivos por diferencias temporarias imponibles y créditos fiscales derivados de ases imponibles negativas.09.04.02 Reservas de Inversiones en Canarias -————— gún lo estipulado en el artículo 27,13 del Real Decreto-Ley 12/2006, de 29 de diciembre se hace constar en la memoria la siguiente información RESERVA DE INVERSIONES EN CANARIAS DOTACIÓN DEL EJERCICIO 2008 2.000,00 Pendiente Ala 0,00 | Fecha límite 31/12/2012 DOTACIÓN DEL EJERCICIO 2009 2.500,00 Pendiente materializar 0,00 31/12/2013 DOTACIÓN DEL EJERCICIO 2010 orde mlalzar 1 000] Ftaia TS 13112/2014 DOTACION DEL EJERCICIO 2011 31/12/2015 Importe dotación 15.190,00 Pendiente: matedallzar Fecha límite Liquidada en el Impuesto 15.190,00 de Sociedades 2015 DOTACION DEL EJERCICIO 2014 15.662,09 31/12/2018 _ Pendiente materializar Liquidada en el Impuesto 15.662,09 de Sociedades 2018 INVERSIONES 2 DESCRIPCIÓ N O FECHA LIMITE 2015 "INVERSIONES 201 bs FECHA | CUENTA | [DESCRIPOI ÓN FECHA LIMITE EL Maeriaización 2018] 434097] A 2017 - [FECHA | CUENTA |. DESCRIPCI Ó ÓN FECHA LIMITE 2017 2.381,18 INVERSIONES o 5 [DESCRIPCI ÓN. INVERSIÓN 7 FECHA LIMITE COCINA CC IS HE (7 Equipos proceso de información 900, 00 09.04.03 Reinversión de beneficios extraordinarios Durante el presente ejercicio la Sociedad no ha realizado reinversión de beneficios extraordinarios, y tampoco queda renta por incorporar a la base imponible procedente de otros ejercicios 0 Ingresos y gastos 0.01 Aprovisionamiento: ¡E partida de aprovisionamientos que se refleja en la cuenta de pérdidas y ganancias queda desg osada del siguiente modo I ROVISIONAMIENTOS. Ñ CATRE ET |_f) Compras, netas devol. y dto. _| «4sosiez[ 4194957 | | b) Variación de existencias_______________| -33282| 5.933,62| onsumo de mat.primas y otras mat. consumibles | la) Compras, netas devol. y dto. _______| 2944041] 26.266,48 | a L lb) Variación de existencias >| -686647| -1.303,06 | | Trabajos realizados por otras empresas [| 19.37035| 15.132,09 | | fa) Trabajos realizados por otras empresas | 19.37035| 15.132,09| 0.02 Otros gastos de explotació A continuación, se desglosa la partida "Otros gastos de explotación", del modelo de la cuenta de pérdidas y ganancias 7 CONCEPTO - po 0.03 Ingresos excepcionale: Señalar en este apartado que al no haber ningún tipo de ingresos excepcionales no procede el desarrollo del mismo 11 Subvenciones, donaciones y legados 1.01 Subvenciones, donaciones y legados recibido A continuación, se detallan las subvenciones, donaciones y legados que aparecen en el balance, así como los importes imputados en la cuenta de pérdidas y ganancias IMPORTE 2022 11.02 Análisis del movimiento A continuación, se detalla el movimiento MOVIMIENTO +) Aumentos 1 03 Origen de las subvenciones, donaciones legado Se indica a continuación el ente público que ha otorgado las subvenciones recibidas NOMBRE ENTIDAD PÚBLICA: TIPO DE - SUBVENCIÓN 4 OTORGANTE - ADMINIST RACIÓN O AA BROnca | Soo CARDO Eo ——[ALTONONO Y O raciones con partes vinculadas 2.01 Identificación de las partes vinculadas En el ejercicio actual, no existen operaciones con partes vinculadas 13 Otra información 13.01 Número medio personas empleada: A continuación, se detalla la plantilla media de trabajadores, agrupados por categorías ANO 2021 DESGLOSE NA e e id CATEGORÍA - - HOMBRES - MUJERES O O AE E] AUXILIAR SERV. DIVERSOS O 2 >] PESTE E E GERENTE topo |] | INFORMÁTICO SS OOO] IRABALADOR SOCIAL 2-3] TOTAL - 19 :00 S ANO 2022 "DESGLOSE pao A cad CATEGORÍA HOMBRES AUXILIAR ADMINISTRATIVO IS E | AUXILIAR SERV. DIVERSOS” |_____ too | OPERARIOS” [| wes6[________466| PESTETEI O E A O ICI O E | TRABAJADOR SOCIAL” | tooI_________ | A] TOTAL 19,56 13.02 Sueldos, dietas y remuneraciones 13.02.01 Personal alta dirección Durante el ejercicio económico al que se refiere esta memoria no ha sido satisfecho importe Iguno al personal del Consejo de Administración, pero sin embargo el gerente de la sociedad si Ci ra un salario por su trabajo por cuenta ajena en la empresa. Dicho salario fue de 35.433,94 € en el ejercicio 2022 13/02.02 Miembros órgano de administración ¿ Durante el ejercicio económico al que se refiere esta memoria no ha sido satisfecho importe no al órgano de administración en concepto de sueldos, dietas y otras remuneraciones Los administradores no ejercen a nivel personal ni por cuenta ajena actividades, similares E logas o complementarias a las de la sociedad 3.03 Protección de datos de carácter personal La sociedad tiene adecuados los ficheros, con datos de carácter personal, a las normativas legales vigentes. Desarrolladas en la Ley Orgánica de Protección de datos de carácter personal 15/1999, de 13 de diciembre y Real Decreto 994/99 de 11 de junio (Reglamento de Seguridad) 13.04 Efecto Covid-19 Y Volcán A la fecha de formulación de estas cuentas anuales, la empresa ha tenido en cuenta en sus estados financieros las posibles contingencias en cada una de las áreas que se han visto afectadas por la pandemia y ha tomado, en su caso, las medidas correctoras pertinentes considerando que la misma retomará su actividad normal empresarial durante el próximo ejercicio económico 14 Información sobre medio ambiente 14.01 Información sobre medio ambiente Los abajo firmantes, como Administradores de la Sociedad citada, manifiestan que en la contabilidad correspondiente a las presentes cuentas anuales NO existe ninguna partida de naturaleza medioambiental que deba ser incluida en la Memoria de acuerdo a las indicaciones de la tercera parte del Plan General de Contabilidad (Real Decreto 1515/2007, de 16 de Noviembre) 15 Información sobre aplazamientos de pago efectuados a proveedores Disposición adicional tercera. “Deber de información” de la ley 15/2010, de 5 de Julio El importe de los aplazamientos de pago que sobrepasan el plazo medio legal es el siguiente PAGOS REALIZADOS Y PENDIENT! ES: ba - IMPORTE 2022 % IMPORTE 2021 % EJERCICIO Dentro del plazo máximo legal| tazosio7 |100| 141.36760 |100| 16 Información sobre Periodo medio de pago a proveedores A continuación, se señala el periodo medio de pago que tiene la empresa para con los proveedores 2022 Periodo medio de pago a proveedores Días 40,04 33,08 En Breña Alta, a 31 de marzd de 2023, quega rmulada la Memoria, dando su conformidad mediante firma y ui AD p— US DESTILADERA, S.L.U. Cuenta de Perdidas y Ganancias Pymes (PGC.2008) a Diciembre 2,022 31 de Diciembre de 2,022 ==: 2 Pagina EE XÉÁ Notas | Ejercicio 2022| Ejercicio 2021] €¿=-—————_——_ _________ _____ _____ A E E E A A q A A | ==>>>======== | =============== | Importe neto de la cifra de negocios. l 413,794. 53| 321,343 101 Aprovisionamientos. l -87,693 291 -87,978 701 Otros ingresos de explotación. | 230,026 84] 183,753 41| Gastos de personal. -512,390 15| -395,449 941 Otros gastos de explotación. | -38,108 421 -46,032 09| Amortización del inmovilizado. -8,453 291 -8,093 641 9 6,083 Imputación subvenciones inmovilizado no financiero/otras 451 6,083 45| 12. Otros resultados. -406 84] | 1A) RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (14+2+3+4+5+6+7+8+9+10+114+12) 2,852 831 -26,374 41| 14. Gastos financieros. -32 071 -11 231 1B) RESULTADO FINANCIERO (134+14+15+16+17+18) -32 071 11 23| 1C) RESULTADO ANTES DE IMPUESTOS (A+B) 2,820 76| -26,385 641 AAA eernid tó =====-: HA | =========: -705 6,596 19. Impuestos sobre beneficios. 19] 411 | | Lan | a |D) RESULTADO DEL EJERCICIO (C + 19) 2,115 571 -19,789.23]/ | (am== a AAA Ia: Scores ¡LI O o o .,) 2) A APO A, SÓ pe DESTILADERA, S.L.U. Balance de Situacion Pymes (PGC 2008) a Diciembre 2,022 31 de Diciembre de 2,022 Pagina A _ E E______»r Qq>Rrrr óo=_ _ oe oo.nIiIoOÓQqQ 22 qx :í II CIAO E < E + ACTIVO Notas | Ejercicio 2022] Ejercicio 2021| | == === o ========o=os======SssSsooososooooosoo=============S=====> | ========== | === pm | l 24,105 43] 31,867 801 |A) ACTIVO NO CORRIENTE 221 50 I a Inmovilizado intangible. 75] 001 | II. Inmovilizado material. 17,992 461 25,221 391 l VI. Activos por Impuesto diferido. 5,891 22| 6,596 41| noo | Lan | >> l 1B) ACTIVO CORRIENTE 147,095 921 107,351 56| E Existencias 51,601 87| 44,402 581 E 62,299 631 17,975 871 Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar. 1. Clientes por ventas y Prestaciones de servicios. 49,561 391 17,008 271 b) Ventas y prestaciones servicios a corto plazo. 49,561 39] 17,008 27| 3. Otros deudores. 12,738 24] 967 601 100 100 Iv Inversiones financieras a corto plazo. 001 001 v Periodificaciones a corto plazo. 1,117 44] 1,644 051 vI Efectivo y otros activos líquidos equivalentes, 31,376 981 43,229 061 | 15 TOTAL ACTIVO (A + B) 171,201.35] 139,219.36] ==|== A €IHIIiI. pb zAAAAAAAAAAAA A _— bli DESTILADERA, S.L.U. Balance de Situacion Pymes (PGC 2008) a Diciembre 2,022 31 de Diciembre de 2,022 Pagina 2 E Ee.e | S22======== |A) PATRIMONIO NETO 94,451.30] 96,898.32] A-1) Fondos propios. 91,348.92] 89,233.35] I Capital 3,005.06] 3,005,061 1. Capital escriturado. 3,005 061 3,005.06] III. Reservas. | 106,017 521 106,017.52] 2. Otras reservas I 106,017 52| v 106,017.52] Resultados de ejercicios anteriores | -19,789 231 l VII. Resultado del ejercicio. l 2,115 571 -19,789.23 | A-3) Subvenciones, donaciones y legados recibidos. l 3,102 38] 7,664.97] ici jesomcacaaze | ==: 1 1B) PASIVO NO CORRIENTE | | 1,126 521 2,647.38] IV. Pasivos por impuesto diferido / l 1,126 521 2,647.38] [s========= | =============== | =============== | 1C) PASIVO CORRIENTE | 75,623 531 39,673,661 II. Deudas a corto plazo. l 5,984 661 6,053.26] 3. Otras deudas a corto plazo. 5,984 661 6,053.26| IV. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 69,638 871 33,620.40] 1. Proveedores. 16,783 14| 13,486.69] b) Proveedores a corto plazo. 16,783 14] 13,486.69] 2. Otros acreedores. mm 52,855 731 20,133.71] | nom | ooo. TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A + B + C) 171,201 351 139,219.36] | €. o cares: AAA PAgo. Me rS ye y ye